摘 要

专利资产证券化是知识产权和科技强国建设的需要。对知识型企业具有巨大的发展潜力，可以激活无形资产的价值，解决融资难题，丰富市场，但不可否认的是，目前国内外金融机构很少开展专利证券化。究其原因，是近年来专利评估中，随着知识产权融资方式的不断创新，知识产权质押融资显得越来越重要。
本文首先介绍了专利资产证券化的基本理论，以及所存在的一些法律风险。阐述了专利资产证券化在国外的法律制度，着重对专利资产证券化的法律风险以及如何减少法律风险的发生作了解说。认为专利资产证券化存在价值评估的法律风险、交易过程中的法律风险，本文对专利资产证券化中存在的价值评估的法律风险和交易过程中的法律风险进行了思考并提出了相应的应对措施。

关键词：专利资产证券化；法律风险防范

 

目 录

第1章 专利资产证券化背景与价值 1

1.1 选题的意义与价值 1

1.1.1 选题意义 1

1.1.2 选题价值 2

1.2 国内外研究综述 2

1.2.1 国外研究 3

1.2.2 国内研究 4

1.3 课题的研究意义与目的 5

1.3.1 研究意义 5

1.3.2 研究目的 5

1.4 研究的范围与内容 6

1.4.1 研究范围 6

1.4.2 研究内容 6

1.5 研究视角与方法 7

1.5.1 研究视角 7

1.5.2 研究方法 7

第2章 专利资产证券化基本理论与法律风险 9

2.1 专利资产证券化基础理论 9

2.1.1 专利资产证券化概念 9

2.1.2 专利资产证券化特征 10

2.2 专利资产证券化的法律风险 10

2.2.1 专利资产证券化资产转移中的法律风险 10

2.2.2 特殊目的机构组织形式不明及破产风险 11

第3章 国外专利资产证券化法律体系 13

3.1 美国专利资产证券化法律体系 13

3.1.1 美国专利资产证券化的发展概述 13

3.1.2 美国专利证券化的所在的法律领域 13

3.1.3 对资产证券化交易结构的法律规范 14

3.1.4 日益完备的第三方服务机构 15

3.2 日本知识产权证券化法律体系 16

3.2.1 日本“政府主导、立法先行”的法律支持 16

3.2.2 日本信托制度的不断完善促使信托型 SPV 的形成 16

3.2.3 知识产权证券化发展对完善二级市场法律制度提出新要求 16

第4章 专利资产证券化的法律风险分析 18

4.1 专利资产证券化价值评估的法律风险 19

4.1.1 专利资产证券化价值评估的实践障碍及风险 20

4.1.2 专利资产证券化价值不确定性对现金流的弱化 20

4.1.3 专利资产证券化价值的联动性对现金流的影响 20

4.2 专利资产证券化交易过程中存在的法律风险 21

4.2.1 专利资产证券化转移过程的法律风险 21

4.2.2 特殊目的机构（SPV）的法律风险 22

4.2.3 SPV可能面临的破产风险 22

第5章 我国专利资产证券化法律风险防范的对策建议 24

5.1 专利基础资产估值法律风险的对策建议 25

5.1.1 研究制定符合市场需要的专利资产证券化评估规则 25

5.1.2 建议合理构建资产池中的专利组合 26

5.1.3 建议引入产业法价值评估模型 26

5.2 专利资产证券化交易过程中法律风险的对策建议 26

5.2.1 专利资产证券化转移过程的风险控制建议 27

5.2.2 完善特殊目的机构（SPV）的风险控制建议 27

5.2.3 防范SPV破产风险的法律建议 27

结论 1

参考文献 1

致谢 1